Nos infos du mois

Good Value for Money évalue le rendement financier des actifs des fonds en euros classiques à 2,23 % en 2022 après 2,32 % en 2021 et 2,24 % en 2020. En parallèle, les taux moyens servis ont été de 1,92 % en 2022, de 1,10 % en 2021 et de 1,09 % en 2020.

Les droits de succession génèrent des revenus croissants à l'Etat. Les barèmes n'ont pas été révisés depuis 2012, alors que la valeur de l'immobilier et des actions a fortement monté. Sujet tabou, la fiscalité successorale finit par devenir confiscatoire.

Les hypothèses macroéconomiques posées dans le projet de loi de finances (PLF) 2024 sont les suivantes : Croissance du PIB : + 1.4 %, IPC hors tabac : + 2.5 %, OAT à 10 ans : 3.5 % Le Haut Conseil des finances publiques (HCFP) a jugé le PLF 2024 optimiste.

Le taux de rendement comptable de l'actif général de l'Afer a été de 2,0 % en 2022 après 2,1% en 2021. Abeille Epargne Retraite qui porte 50% du contrat Afer a consommé 108 M€ de réserve de capitalisation en 2022 pour renouveler des obligations.

La dynamique de collecte de l'assurance-vie depuis début 2023 devrait conduire à une décollecte de 30 milliards d'euros sur les fonds en euros au cours de l'exercice. Les compagnies ne ménagent pas leurs efforts pour collecter avec de multiples promotions.

En 2022, les obligations à taux fixe acquises par La France Mutualiste l'ont été à un taux actuariel moyen de 3,39 % pour une maturité moyenne de 8,3 années.

Bravo à Garance dont les lignes obligataires n'affichent globalement pas de moins-values latentes fin 2022. Garance a fait le choix de consommer 47,5 M€ de réserve de capitalisation pour réallouer une partie de son portefeuille obligataire en 2022.

La baisse de valeur de la part de SCPI s'explique notamment par la réglementation Eco Energie Tertiaire qui impose une réduction des consommations d'énergie du parc tertiaire (constructions d'au minimum 1 000 m²) d'au moins - 40 % d'ici à 2030.

Combien de Français et de conseillers patrimoniaux sont conscients que les 17,2 % de prélèvements sociaux sont applicables en assurance-vie au décès de l'assuré sur l'ensemble des plus-values constatées sur les UC détenues ?

Sur 10 ans (2013-2022), seules les UC Actions pures ont surperformé le fonds en euros, avec 8,2 % de mieux par an pour les Large Cap américaines, 5,5 % de mieux par an pour les Large Cap Internationales, 2,9 % de mieux par an pour les Large Cap Europe.